Орёл наш, Monobank, да взойдёт его звезда на востоке, сделал удобную фичу для ФОПов, которые получают доход в валюте и желают (по каким-то причинам) хранить эти средства на валютном счёте ФОП: банк позволяет таким клиентам, рассчитыватья в торговых точках, напрямую, валютной картой ФОП, при этом, списание происходит в гривне, с конвертацией “на лету” по текущему курсу. Автор идеи этой услуги, явно предполагал, что “боль клиента”, которую он решает – это время на операции по продаже валюты и вывод на личный счёт, снижение затрат т.к. нет обратной покупки, дополнительная мотивация держать деньги на счёте, ещё и в валюте т.к. доллар/евро девальвируют медленнее чем гривна. И в том есть правда и разум. Однако, я по прежнему, предлагаю людям подумать о том, чтобы сразу выводить свои средства со счёта ФОП и, если выбирать хранение денег “на банковском счёте” – то хранить их на личном счёте (не на ФОП) в той или иной валюте. Мои аргументы:
- Со счёта ФОП в валюте нельзя снять деньги напрямую в валюте. Банк может предоставить такую услугу (и спрятать обмен туда-обратно под капотом). Это может быть не так оперативно как с личными счетами.
- Если вы храните заработанные деньги на личном счёте в иностранном банке. Вывод на такой личный в иностранном банке, счёт НБУ считает “иностранной инвистицией” и требует на это “индивидуальную лицензию”. До 50 тыс. евро в год такую лицензию можно получить через свой обслуживающий банк, по упрощённой процедуре, в электронном виде. По состоянию на начало 2021 года – обещают расширить до 100 тыс. евро в год, но действует пока 50. В теории, такой перевод валюты возможен только с личного счёта, а не со счёта ФОП. При попытке выяснить в поддержке крупнейшего банка Украины, профильный специалист ответил несколько обтекаемо, дескать “технически возможно” и с валютного счёта ФОП перевести, но “вы подавайте документы, а мы посмотрим”. В практике, пока, не проверяли. Monobank, по словам поддержки, на дату написания, с валютных счетов ФОП исходящих операций не делает.
- Фонд гарантрования вкладов. Для некоторых это важно, т.к. создаёт иллюзию защищённости вклада на случай негараздив с банком. Если обслуживающий банк – член фонда гарантирования. В теории, защита может распространятся в т.ч. на счета ФОП (нужно уточнять в каждом случае).
Есть ещё один аргумент, почему, с моей точки зрения, стоит выводить средства на личный счёт и не пользоваться услугой прямых расчётов с валютной карты ФОП. При такой системе, в выписке банка по счетам ФОП, фактически, происходит большое количество операций продажи валюты на мелкие суммы. Это создаёт сложность (и резкое повышение вероятности ошибок) при попытке посчитать, так называему “курсовую разницу“, которую, напомню, по моему мнению – правильно считать. Интересно, что, по словам поддержки Monobank, они, так же, пришли к выводу, что т.н. “курсовую разницу” у ФОП стоит учитывать в результатах налогообложения и проблему понимают. Но, удобство клиента и отстройка от конкурентов – безусловно важнее, я могу их понять.